寧波“9·16”特大地下錢莊案
★介紹
該案線索由某銀行可疑交易報(bào)告觸發(fā)，經(jīng)反洗錢調(diào)查后移送公安部經(jīng)偵局。該案涉案金額4100億元，涉及買賣外匯團(tuán)伙8個(gè)，人員303人，其中采取刑事強(qiáng)制措施100人，移送外匯局行政處罰203人。
★基本案情
（1）發(fā)案情況
2014年4月，反洗錢主管部門收到某銀行重點(diǎn)可疑交易報(bào)告，稱義烏某物流有限公司等多家在中國(guó)香港注冊(cè)的企業(yè)涉嫌非法經(jīng)營(yíng)地下錢莊。反洗錢部門開展了行政調(diào)查，并將該案線索移送公安部經(jīng)偵局。
（2）反洗錢調(diào)查情況
反洗錢部門調(diào)取了轄區(qū)內(nèi)3個(gè)銀行機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)的NRA賬戶，發(fā)現(xiàn)義烏某物流有限公司等多家在中國(guó)香港注冊(cè)的企業(yè)，通過(guò)在3個(gè)銀行機(jī)構(gòu)開立的大量NRA賬戶，將巨額資金匯往境外。
（3）偵查發(fā)現(xiàn)情況
2014年12月15日，銀行部門對(duì)全國(guó)31個(gè)省、91家銀行的3000余個(gè)涉案賬戶實(shí)施同步凍結(jié)，警方抓捕小組對(duì)事前確認(rèn)的58名涉案嫌疑人實(shí)施抓捕。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，2013年6月至2014年6月，該地下錢莊團(tuán)伙將大量境內(nèi)人民幣資金匯入在寧波、義烏等地開立的NRA賬戶后，直接匯往中國(guó)香港、曼谷、馬尼拉或購(gòu)匯美元、港元后再匯往中國(guó)香港，匯往境外的資金折合人民幣達(dá)156.6億元。
★案例評(píng)析
（1）案件資金交易特征
①賬戶開立信息異常。地下錢莊團(tuán)伙在中國(guó)香港注冊(cè)的16家境外企業(yè)在寧波市3個(gè)銀行機(jī)構(gòu)開立27個(gè)NRA賬戶，在3家境內(nèi)關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)開立3個(gè)人民幣一般賬戶，企業(yè)的開戶資料具有以下基本特點(diǎn)：一是公司名稱開頭冠以義烏或諸暨。一般為義烏某貿(mào)易有限公司，諸暨某進(jìn)出口有限公司。二是境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地均在中國(guó)香港，注冊(cè)資本為1萬(wàn)港元。三是公司成立和在境內(nèi)開立賬戶的時(shí)間較為集中。四是法定代表人、開戶經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人多在同一地區(qū)，主要系浙江省金華市金東區(qū)和浙江省紹興市諸暨市人。五是團(tuán)伙成員輪流擔(dān)任法定代表人、開戶經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
②資金交易異常。一是人民幣資金轉(zhuǎn)入NRA賬戶全部利用網(wǎng)上銀行的交易方式。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，NRA賬戶接受大量的人民幣資金，全部是利用網(wǎng)上銀行交易方式轉(zhuǎn)入，有意規(guī)避銀行工作人員的詢問(wèn)。二是賬戶資金快進(jìn)快出，日終基本無(wú)余額。NRA賬戶收到人民幣資金后，一般在當(dāng)天即將資金直接匯往境外，或者購(gòu)匯美元后匯往境外，一部分轉(zhuǎn)至境內(nèi)其他關(guān)聯(lián)公司。三是單一賬戶利用時(shí)間較短，資金轉(zhuǎn)移時(shí)間集中，金額巨大。該地下錢莊將所控制的境外企業(yè)和境內(nèi)企業(yè)在銀行開戶后，會(huì)在1～2個(gè)月內(nèi)集中作案，通過(guò)實(shí)際控制的境內(nèi)企業(yè)向NRA賬戶集中進(jìn)行網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬，NRA賬戶收到款項(xiàng)后，在當(dāng)日或次日將資金轉(zhuǎn)出境外。每個(gè)NRA賬戶匯款筆數(shù)少，累計(jì)金額巨大。
(2) 案件啟示
按照相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將NRA賬戶視為境外賬戶進(jìn)行管理，在賬戶開設(shè)時(shí)必須有特別標(biāo)注，系統(tǒng)應(yīng)能進(jìn)行有效識(shí)別，客戶如要將境內(nèi)賬戶資金匯入NRA賬戶，需向金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)證明材料并經(jīng)過(guò)審核。但實(shí)際上，由于部分銀行尚未能實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)改造，無(wú)法在賬號(hào)前加入“NRA”前綴，導(dǎo)致此類賬戶的性質(zhì)無(wú)法識(shí)別，一些不法分子利用這一漏洞，通過(guò)網(wǎng)上銀行直接將資金跨行轉(zhuǎn)至NRA賬戶，規(guī)避金融機(jī)構(gòu)對(duì)交易的審核，再毫不受限地將資金自由匯至境外。金融機(jī)構(gòu)如果不能有效識(shí)別境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人向NRA賬戶劃轉(zhuǎn)的資金，則無(wú)法對(duì)資金交易性質(zhì)做出準(zhǔn)確判斷，也就不能準(zhǔn)確提取可疑交易數(shù)據(jù)，并進(jìn)行后續(xù)的分析、識(shí)別工作。
以上案例選自反洗錢名家經(jīng)典圖書——《金融機(jī)構(gòu)可疑交易與洗錢犯罪類型分析》
