販賣毒品、黑社會(huì)性質(zhì)組織、恐怖活動(dòng)、走私、貪污賄賂、破壞金融管理秩序、金融詐騙等犯罪活動(dòng)所得，會(huì)通過“隱蔽”手段妄圖“洗白”。1月11日，在安徽省檢察院、人民銀行合肥中心支行聯(lián)合舉辦的反洗錢工作新聞發(fā)布會(huì)上，通報(bào)了2021年反洗錢六大典型案例。
案例二：李某洗錢案
一、基本案情
被告人李某，原系安徽某教育集團(tuán)有限公司（上游犯罪被告人陳某實(shí)際控制）行政主管。
（一）上游犯罪
2013年3月22日，曹某（另案處理）與被告人陳某等在六安市注冊(cè)成立六安葡金投資管理有限公司（簡稱六安葡金公司），曹某為公司實(shí)際控制人，2016年8月，陳某與曹某等簽訂業(yè)務(wù)分割協(xié)議，由陳某接管六安、池州、上海三家葡金公司的債權(quán)債務(wù)，成為三公司的實(shí)際控制人，繼續(xù)推出“半年紅”、“年年紅”、“葡金寶”等線下眾籌理財(cái)產(chǎn)品，以投資陳某名下的安徽某生態(tài)有機(jī)肥、霍邱花園美好鄉(xiāng)村、蕪湖某幼兒園等項(xiàng)目為名，通過發(fā)傳單、電話聯(lián)系、組織投資人到上述項(xiàng)目參觀等方式進(jìn)行宣傳，與投資人簽訂協(xié)議書，承諾到期按照投資金額7%至14%的年收益率還本付息，以個(gè)人賬戶歸集資金。截止2018年11月8日案發(fā)，陳某通過葡金公司共計(jì)向2197名投資人吸收公眾資金282797927.71元，造成1537名投資人直接經(jīng)濟(jì)損失148248925.72元。
（二）洗錢犯罪
2017年9月至2018年4月間，李某按照陳某要求，將葡金公司所吸收的2996749.5元資金轉(zhuǎn)至陳某公司項(xiàng)目賬戶，再轉(zhuǎn)至陳某尾號(hào)為1314的銀行卡賬戶后，再以公司員工個(gè)人名義，借旅游、留學(xué)生學(xué)費(fèi)支出之名分筆兌換為45.5萬美元，陸續(xù)匯往境外陳某的指定賬戶。該款未在公司賬目反映，亦未能追回。
二、訴訟過程
2019年3月8日，六安市公安局裕安分局以陳某涉嫌非法吸收公眾存款罪，移送六安市裕安區(qū)人民檢察院審查起訴。檢察機(jī)關(guān)在辦案中獲悉，涉案公司員工反映之前曾應(yīng)李某的要求，幫助陳某兌換過2萬美元，以孩子留學(xué)的名義匯往境外，犯罪嫌疑人跨境轉(zhuǎn)移集資款，存在洗錢犯罪的可能，遂要求公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查洗錢犯罪線索。為進(jìn)一步發(fā)揮訴前主導(dǎo)作用，檢察機(jī)關(guān)指派辦案檢察官介入引導(dǎo)取證，提出有無其他員工參與美元兌換、調(diào)取相關(guān)員工兌換美元信息記錄、匯款憑證等偵查意見。經(jīng)調(diào)查，最終鎖定李某協(xié)助陳某將大量集資款轉(zhuǎn)移出境的事實(shí)，確認(rèn)涉嫌洗錢犯罪。
2019年9月2日，六安市裕安區(qū)人民檢察院向六安市公安局裕安分局發(fā)出《補(bǔ)充移送起訴通知書》，要求對(duì)李某以涉嫌洗錢罪補(bǔ)充移送起訴。2019年9月20日，六安市裕安區(qū)人民檢察院以陳某涉嫌非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪，李某涉嫌洗錢罪，其余被告人涉嫌非法吸收公共存款罪提起公訴。2019年12月6日、2020年5月22日，六安市裕安區(qū)人民法院兩次開庭審理此案。2020年7月14日，六安市裕安區(qū)人民法院作出判決，認(rèn)定李某犯洗錢罪，判處有期徒刑三年，緩刑四年，并處罰金人民幣二十萬元。宣判后，被告人提出上訴。
2021年3月11月，六安市中級(jí)人民法院以辯護(hù)人提交的證明陳某利用國內(nèi)資金在美國投資辦學(xué)的證據(jù)需質(zhì)證等原因，裁定發(fā)回重審。發(fā)回重審后，六安市裕安區(qū)人民檢察院審查后認(rèn)為：該涉外證據(jù)雖有駐美領(lǐng)事館認(rèn)可，但該認(rèn)可只是涉外證據(jù)形式要件，不能證明文件內(nèi)容。辯方提交的證明陳某在美購買教會(huì)學(xué)校的證明無當(dāng)?shù)氐禺a(chǎn)中介印簽，不能證明投資教育的目的；該證明目的不能否認(rèn)涉案資產(chǎn)系犯罪所得的屬性，也不能否認(rèn)陳某洗錢行為的定性。
三、典型意義
1.充分發(fā)揮主導(dǎo)作用，嚴(yán)厲打擊洗錢犯罪。當(dāng)前非法集資類犯罪高發(fā)，涉案資金巨大，案件往往存在洗錢線索。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)將該類案件作為同步審查的重點(diǎn)，采用穿透式審查方式，密切關(guān)注涉案資金流向，逐案摸排洗錢犯罪線索。本案辦案檢察機(jī)關(guān)在審查起訴陳某涉嫌非法吸收公眾存款案時(shí)，認(rèn)真履行同步審查職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)洗錢線索；充分履行主導(dǎo)責(zé)任，做好提前介入引導(dǎo)偵查工作，補(bǔ)充完善證據(jù)鎖鏈；及時(shí)追加起訴遺漏的洗錢犯罪，推動(dòng)形成上下游犯罪一體起訴、共同打擊的良好態(tài)勢(shì)。
2.全面審查在案證據(jù)，精準(zhǔn)認(rèn)定案件事實(shí)。洗錢犯罪主觀明知的認(rèn)定一直是辦案的難點(diǎn)，在缺乏有罪供述的情況下，認(rèn)定案件事實(shí)主要依賴于間接證據(jù)。本案李某否認(rèn)其明知所匯資金來源于非法集資款。六安葡金公司實(shí)際控制人陳某，將非法集資還本付息業(yè)務(wù)交由自己名下的安徽某教育集團(tuán)有限公司辦理。李某作為該公司行政主管，應(yīng)陳某要求，曾提供其個(gè)人銀行卡用于集資款過賬。李某也通過銀行短信通業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)自己銀行卡過賬資金數(shù)額大、次數(shù)多，并非正常經(jīng)營往來。同時(shí)李某擔(dān)任公司行政主管多年，應(yīng)當(dāng)熟悉公司運(yùn)作模式，知道該教育集團(tuán)所控制資金來源于六安葡金公司吸收的非法集資款。且上述事實(shí)均得到相關(guān)財(cái)務(wù)人員及其他員工的印證，足以認(rèn)定。
3.準(zhǔn)確研判洗錢手段，確保案件辦理質(zhì)效。本案發(fā)回重審后，李某及其辯護(hù)人提出，李某按照陳某將款項(xiàng)匯往境外用于辦學(xué)的指示進(jìn)行匯款，其對(duì)于陳某是進(jìn)行投資辦學(xué)，抑或是隱匿資產(chǎn)并不知情，因而不具有洗錢犯罪的主觀故意。依據(jù)《刑法》第一百九十一條規(guī)定，跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)是洗錢犯罪的典型手段之一?？缇侈D(zhuǎn)移資產(chǎn)后的用途，是合法投資還是非法使用并不影響洗錢罪的認(rèn)定。本案李某對(duì)于出境資金來源于陳某非法吸收的集資款是明知的。而按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》的要求，國家對(duì)個(gè)人結(jié)匯和購匯實(shí)行年度總額管理，年度總額分別為每人每年5萬美元，如境內(nèi)個(gè)人對(duì)外直接投資，所需外匯經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn)方可購匯，并辦理相應(yīng)的境外投資外匯登記手續(xù)。李某故意違背外匯管理規(guī)定，指使公司多名員工假借本人旅游、留學(xué)等名義分19筆進(jìn)行小額（單筆均在5萬美元以下）購匯、匯款，其實(shí)質(zhì)是逃避金融外匯部門監(jiān)管轉(zhuǎn)移集資款，以掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，至于陳某之后如何處置這部分集資款，不影響洗錢犯罪的認(rèn)定。
【宣城市廣德市檢察院】
